22 марта состоялось очередное заседание Совета народных депутатов Жердевского района. Основным вопросом повестки дня стал отчет администрации района об исполнении районного бюджета за 2017 год. С докладом по этому вопросу выступила начальник районного финансового отдела Н. В. Жабина.
Основными приоритетами в отчетном году являлись: создание в районе максимально комфортных условий для проживания людей, выполнение социальных обязательств, развитие экономического потенциала района, создание условий для эффективного решения социально-экономических задач и привлечения инвестиций.
Задачи, которые были определены бюджетной и налоговой политикой Жердевского района на 2017 год, в основном выполнены и нашли свое отражение в конкретных цифрах бюджета района.
Консолидированный бюджет района за 2017 год исполнен по доходам в объеме 552 154,2 тыс. рублей, или на 99,8% к плановым назначениям, что ниже уровня прошлого года на 7,8%. Поступления налоговых и неналоговых доходов составили 261 601,7 тыс. рублей, или 100,8% к плановым назначениям, к уровню прошлого года поступление налоговых и неналоговых поступлений снижено на 3,3%, или на 8 901,9 тыс. рублей.
По расходам консолидированный бюджет района исполнен в объеме 561 361,8 тыс. рублей – на 98,5% к плановым назначениям, данный показатель ниже уровня 2016 года на 3,3 % (в 2016 году объем расходов составлял 580 465,1 тыс. рублей).
Консолидированный бюджет за 2017 год исполнен с дефицитом в сумме 9 207,6 тыс. рублей.
Исполнение основных параметров бюджета района за 2017 год характеризуется следующим образом:
• объем доходов составил 435 246,7 тыс. рублей, или 99,9% к уточненным плановым назначениям (435 558,8 тыс. рублей), что выше поступлений 2016 года на 4,5% (416 449,2тыс.рублей);
• объем расходов составил 440 529,0 тыс. рублей на 99,2% к уточненным плановым назначениям (443 988,4 тыс.рублей), что больше 2016 года на 8,0%;
Бюджет района исполнен с дефицитом в сумме 5 282,3 тыс. рублей.
• объем верхнего предела муниципального внутреннего долга Жердевского района по состоянию на 01.01.2018 года составил 1 400,0 тыс.рублей.
В общем объеме доходов поступление налоговых и неналоговых доходов составило 160 373,5 тыс.рублей, или 100,8% от плановых назначений (в том числе поступление налоговых доходов составило – 121 153,9 тыс.рублей и неналоговых - 39 219,6 тыс.рублей). Безвозмездные поступления в 2017 году составили 274 873,2 тыс.рублей, или 99,2% от плановых назначений.
Доходная часть бюджета района по сравнению с предыдущим годом увеличилась на 18 797,5 тыс. рублей и составила 104,5 % к уровню фактических поступлений 2016 года.
По отношению к предыдущему году поступление налоговых доходов снизилось на 12 057,0 тыс.рублей или 9,1% (снижение произошло за счет поступления разового платежа НДФЛ в 2016 году), а поступление неналоговых доходов в сравнении с 2016 годов увеличилось на 8 232,4 тыс.рублей, или 26,6%.
В структуре собственных доходов:
• налоговые доходы составили 75,6% (121 153,9 тыс. рублей);
• неналоговые доходы составили 24,4% (39 219,6 тыс. рублей).
В 2017 году достигнут рост поступлений:
• единого сельскохозяйственного налога (+0,3 млн. рублей),
• доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности (+1,0 млн. рублей),
• доходов от продажи материальных и нематериальных активов (+8,7 млн. рублей).
В 2017 году произошло значительное снижение поступлений по:
• налогу на доходы физических лиц (- 11 114,20 млн. рублей), но это объясняется тем, что в 2016 году было разовое поступление в размере 14 814,3 тыс. рублей;
В структуре собственных доходов наибольший удельный вес занимают:
• налог на доходы физических лиц – 62,4 %;
• доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, – 11,2 %.
• доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 11,1%
• налоги на совокупный доход – 10,9 %;
Необходимо отметить, что значительную часть всех поступлений в бюджет, ежегодно стабильно обеспечивают 5 крупнейших налогоплательщиков:
• ООО «Тамбовский бекон»;
• ОАО «Знаменский сахарный завод – филиал Жердевский»;
• ООО имени «Карла Маркса»;
• ОАО «Агротехнологии»;
• ОАО Плодопитомник «Жердевский».
Бюджет района является дотационным, и задача по укреплению собственной доходной базы, повышению собираемости налоговых платежей, улучшению администрирования доходов является актуальной и постоянной. Безвозмездные поступления из бюджета Тамбовской области в 2017 году увеличились по отношению к предыдущему году на 22 622,1 тыс. рублей, при этом объем дотации снизился на 5 625,9 тыс. рублей.
Объем безвозмездных поступлений составил 274 873,2 тыс. рублей, или 99,2% к плановым назначениям (увеличение к уровню 2016 года – 9,0%). Безвозмездные поступления из бюджета Тамбовской области сложились из:
• дотации – 41 213,3 тыс. рублей,
• субвенции – 157 289,4 тыс. рублей,
• субсидии – 65 482,9 тыс. рублей, иные межбюджетных трансферты – 78,1 тыс. рублей.
В состав безвозмездных поступлений вошли межбюджетные трансферты из бюджетов поселений, передаваемые бюджету муниципального района на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями в сумме 10 962,3 тыс. рублей.
Исполнение расходов бюджета района в 2017 году составило 440 529,0 тыс.рублей, или 99,2% к уточненному плану на 2017 год и 108,0% к уровню 2016 года.
Структура расходов бюджета района характеризуется следующими данными:
Образование – 274 318,4 тыс.рублей (62,3 % );
Общегосударственные вопросы – 58 124,4 тыс.рублей (13,2 % от общих расходов бюджета);
Культура, кинематография – 41 744,9 тыс.рублей (9,5 % );
Национальная оборона – 774,4 тыс.рублей (0,2 %);
Национальная экономика – 35 349,1 тыс.рублей (8,0 %);
Социальная политика – 15 654,5 тыс.рублей (3,6%);
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов российской федерации и муниципальных образований – 12 124,3 тыс.рублей (2,8 %).
Охрана окружающей среды – 1 140,6 тыс.рублей (0,3 % );
Физическая культура и спорт – 1 035,3 тыс.рублей (02 % );
Жилищно-коммунальное хозяйство – 135,5 тыс.рублей (0,03 % );
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 124,9 тыс.рублей (0,03 % );
Обслуживание государственного и муниципального долга – 2,7 тыс.рублей;
Бюджет района имеет социальную направленность. Общая сумма расходов на социально-культурную сферу: образование, культуру, физическую культуру и спорт, социальную политику в 2017 году составила 332,8 млн. рублей, или 75,6% от общего объема расходов.
В рамках исполнения расходов в 2017 году основное место занимают первоочередные расходы на заработную плату с начислениями и составляют 53,6 процента от общего объема расходов, или 236,3 млн. рублей.
Все муниципальные учреждения завершили финансовый год – полностью выплатив заработную плату.
Исполнение расходов бюджета района в 2017 году осуществлялось в основном в рамках реализации 19-ти муниципальных программ Жердевского района.
Объем расходов бюджета района, осуществленных в рамках муниципальных программ составил 397 927,0 тыс. рублей, или 90,3% к общему объему кассовых расходов бюджета района 2017 года. Расходы непрограммного направления составили 42 602,0 тыс. рублей (9,7%).
Далее Наталия Владимировна подробно и постатейно доложила депутатам об использовании средств районного бюджета на реализацию программ, принятых в нашем районе.
В заключение она отметила, что в текущем году администрацией района будет продолжена реализация бюджетной политики, направленной на повышение эффективности муниципального управления и управления муниципальными финансами, что позволит решать задачи, определенные Посланием Президента России Федеральному Собранию Российской Федерации.
По итогам обсуждения депутаты единогласно утвердили отчет администрации района об исполнении районного бюджета за 2017 год.
